Czy wiesz, że…? Koszty opieki zdrowotnej możesz odliczyć od podatku?

/w

Każdy rok przynosi zmiany w zakresie odliczanych kosztów związanych z opieką zdrowotną.

Podobnie jest w 2024 roku.

Jeśli w roku poprzednim poniosleś koszty związane z chorobą lub niepełnosprawnością możesz odliczyć je od podatku.

Poniżej przedstawiamy koszty, które możesz odliczyć ale także i te których odliczyć niestety nie możesz .

📢Możesz odliczyć❗️

🟩 Koszty tylko w roku, w którym zostały poniesione.

🟩Koszty powyżej minimalnej kwoty wskazanej przez belasting tak zwanej kwoty progowej.

🟩Koszty związane z leczeniem w szpitalu, wizytami u dentysty, fizjoterapeuty

🟩Koszty hulpmiddelen czy tak zwane środki pomocnicze takie jak na przykład:

◾️ steunzolen (wkładki ortopedyczne)

◾️ specjalistyczne adaptacje sprzętu, np. w samochodzie czy na rowerze.

◾️mosty i korony dentystyczne

◾️protezy i rozruszniki serca

🟩 Koszty związane z transportem do lekarza , lekarza specjalisty czy apteki, a także wyższe koszty transportu spowodowane chorobą lub niepełnosprawnością.

🟩Istnieje także możliwość odliczenia diety przepisanej przez lekarza bądź dietetyka a także dodatkowych kosztów związanych z opieką domową z powodu choroby lub niepełnosprawności.

📢Nie możesz odliczyć❗️

🟥 Kosztów, które są refundowane.

🟥Kosztów dotyczących ubezpieczenia zdrowotnego czyli premii ubezpieczeniowej zarówno podstawowej jak i dodatkowej.

🟥Kosztów eigen risico

Czy warto odliczyć takie koszty ❓️

Oczywiście, że tak.Nawet jeśli nie płacisz lub płacisz go niewiele, złożenie deklaracji może być dla Ciebie bardzo korzystne.

Możesz kwalifikować się do otrzymania zwrotu za wydatki na opiekę zdrowotną.

Pamiętaj, że rachunki i faktury związane z kosztami opieki zdrowotnej musisz zachować w swojej administracji .

Belasting zawsze może poprosić o przedstawienie dowodu poniesionych kosztów.

Jezeli masz pytania zadzwoń lub napisz do Nas😀

Jesteśmy do Twojej dyspozycji.

Pozdrawiamy

Optimus Administratiekantoor 😃

Jak sprawnie szybko i rzetelnie rozliczyć się z podatku?

/w

Czas rozliczeń za rok 2024 rozpoczął się na dobre.

Co zrobić , jakie dokumenty przygotować aby szybko,sprawnie ale i rzetelnie rozliczyć podatek w Holandii❓️

Poniżej znajdziesz wykaz dokumentów a także informacji, które musisz podać by móc rozliczyć się z holenderskim fiskusem.

🔽 Dokumenty potwierdzające Twój dochód, otrzymane od pracodawcy czyli jaaropgrave.

Jeżeli miałeś więcej niż jednego pracodawcę zadbaj o to by wszystkie dokumenty uwzględnić w rozliczeniu.

🔽 Informacja o innych dochodach uzyskanych np. w Polsce czy innych krajach .

🔽 Informacja o zameldowaniu w Holandii.

Od tego czy jesteś zameldowany zależy na jakim formularzu powinieneś być rozliczony.

🔽 Nie zapomnij tez uwzględnić w rozliczeniu partnera fiskalnego .Moze nim być mąż, żona, osoba wspólnie wychowująca z Tobą dziecko lub mająca z Tobą kredyt hipoteczny .

🔽Zadbaj rownież o to by nie pominąc w rozliczeniu dzieci.

Pamietaj , żeby uzyskać ulgę na dziecko musi ono mieć poniżej 12 lat i być z Tobą zameldowane przez min. 6 miesięcy w roku podatkowym.

🔽Informacja o zaciągnietym kredytcie hipotecznym .Jesli kupiłeś w Holandii dom uwzglednij ten zakup w rozliczeniu podatkowym.

🔽 I wreszczie ulubione przez belasting -oszczędności,

-akcje,

-obligacje,

-kryptowaluty

Ich wysokość moze wpłynąć na Twoje rozliczenie dlatego nie możesz ich pominąć w rozliczeniu.

Potrzebujesz pomocy w rozliczeniu podatku🤔❓️

Jesteśmy do Twojej dyspozycji.

Chętnie Ci pomożemy.

Zadzwoń lub napisz do Nas.

📧 info@optimuspodatki.nl

☎️ 0629 173 863

Pozdrawiamy

Jak dbać o porządek w dokumentach?

/w

Jak przechowywać paragony i faktury kosztowe?

Stresujesz sie co stanie sie gdy treść na paragonie wyblaknie❓️

Albo zastanawiasz się co zrobić gdy paragon jest zbyt zniszczony❓️

Nic bardziej prostego ❗️

📢Zadbaj o porządek dokumentach swojej firmy.

Jak to zrobić❓️

Belastingdiest, precyzyjnie określa w jaki sposób przechowywać dokumenty kosztowe. Podstawowa zasada mówi, że faktury masz przechowywać w formie, w jakiej je otrzymałeś. Zatem, jeśli otrzymałeś fakturę w formie elektronicznej (np.PDF) powinieneś przez najbliższych 7 lat mieć do niej dostęp w takiej wersji właśnie. Uściślając – wydruk faktury, którą dostałeś np. mailem nie wystarczy – musisz mieć ją zapisaną w wersji cyfrowej.

Jeśli otrzymałeś fakturę fizycznie “do ręki”, wtedy możesz przeprosić się ze starym dobrym segregatorem i przechowywać ją w ten dość już archaiczny sposób. Jeśli jednak za pomocą dokładnego skanu lub fotografii zachowasz fakturę w wersji cyfrowej, wciąż spełnisz wymagania belastingu.

📢 Pamiętaj, żeby takie porządki robić regularnie i nie odkładać tego na ostatnią chwilę.

To bardzo ważne bo każdy paragon i każda faktura to Twoje potencjalne koszty, które mogą mieć wpływ na wysokość podatku dochodowego .

Jak znaleźć odpowiedni program❓️❗️

Tu z pomocą przyjdzie księgowy.

Potrzebujesz pomocy❓️

Jesteśmy do Twojej dyspozycji 😃

Pozdrawiamy

Optimus Administratiekantoor 😃

Pamiętaj o kilometrówce

/w

Pamiętaj o kilometrówce przed rozliczeniem roku 2024! To bardzo ważne!

Jeżeli używasz samochodu prywatnego do celów firmowych możesz przygotować tzw. kilometrówkę , która będzie Twoim kosztem firmowym , co znacząco moze obniżyć podatek dochodowy.

Sposób przygotowania kilometrówki jest bardzo ważny.

Poniżej przypominamy poprawny sposób:

🔽 Zapisz potrzebne dane takie jak:

1️⃣ Datę przejazdu

2️⃣ Adres – skąd i dokąd

3️⃣ Liczbę przejechanych kilometrów

🔽 Następnie wykonaj obliczenie:

Suma przejechanych przez cały rok kilometrów x 0,23 € ( za każdy km )

Otrzymana kwota będzie KOSZTEM FIRMOWYM i właśnie tę kwotę można odliczyć.

Masz pytania❓️

Skontaktuj się z nami, chętnie pomożemy❗️

Pozdrawiamy 😀

Optimus Administratiekantoor

Zmiany KOR w 2025 roku

/w

Od 1 stycznia 2025 roku wchodzą w życie istotne zmiany dotyczące Kleineondernemersregeling (KOR) – ulgi podatkowej dla małych przedsiębiorców w Holandii.

KOR to zwolnienie z VAT dla firm, których roczna sprzedaż nie przekracza 20 tysięcy euro.

Wraz z nadchodzącymi zmianami, małym firmom zostanie ułatwione zarówno przystępowanie, jak i rezygnacja z tej ulgi.

Co więcej, wprowadzona zostanie również EU-KOR, która umożliwi przedsiębiorcom korzystanie ze zwolnienia z VAT w krajach Unii Europejskiej.

💡Łatwiejsze przystępowanie do KOR

Zgodnie z nowymi przepisami, od 1 stycznia 2025 roku przedsiębiorcy mogą zgłaszać się do KOR online, co upraszcza cały proces. Ci, którzy zarejestrują się między 1 października a 3 grudnia, będą mogli korzystać z ulgi już od początku 2025 roku. Wcześniej proces rejestracji odbywał się za pomocą papierowych formularzy, co często było uciążliwe.

Co ważne, nowe przepisy likwidują obowiązek pozostania w programie przez trzy lata po rejestracji. Od przyszłego roku przedsiębiorcy będą mogli zrezygnować z KOR w dowolnym momencie, przy czym nie będą mogli ponownie przystąpić do programu tylko przez resztę roku, w którym się wyrejestrowali, oraz przez kolejny rok.

💡Korzyści dla przedsiębiorców

Jak podkreśla Ferry Hoogerheijde z Belastingdienst, nowe zasady mają na celu uproszczenie życia przedsiębiorcom i uczynienie KOR bardziej atrakcyjnym. Ułatwienia te mogą sprawić, że coraz więcej przedsiębiorców zdecyduje się na skorzystanie z tej ulgi, co pozwoli im na większą elastyczność w zarządzaniu swoimi obowiązkami podatkowymi.

💡Nowość: EU-KOR

Kolejną istotną zmianą, która wejdzie w życie 1 stycznia 2025 roku, jest wprowadzenie EU-KOR, która umożliwi przedsiębiorcom korzystanie z ulg VAT nie tylko w Holandii, ale również w innych krajach Unii Europejskiej. Warunkiem uczestnictwa w EU-KOR jest roczny obrót firmy nieprzekraczający 100 tysięcy euro w całej UE (w tym w Holandii), a także posiadanie siedziby głównej w Holandii.

Dzięki EU-KOR małym przedsiębiorcom działającym na rynkach międzynarodowych będzie łatwiej zarządzać swoimi obowiązkami podatkowymi, co wpłynie na rozwój ich działalności w krajach UE.

💡Podsumowanie

Nowe zasady KOR i wprowadzenie EU-KOR to krok w stronę większej elastyczności i uproszczenia obowiązków podatkowych dla małych przedsiębiorców. Dzięki możliwości szybszego przystąpienia i rezygnacji z programu, a także dzięki poszerzeniu zakresu ulgi na kraje UE, przedsiębiorcy będą mogli efektywniej zarządzać swoimi zobowiązaniami podatkowymi i skupić się na rozwoju swojej działalności.

Pozdrawiamy

Optimus Administratiekantoor 😀

Koszty posiłków w firmie ZZP – Czy są odliczalne?

/w

Czy jedzenie i picie są kosztami odliczalnymi dla przedsiębiorców ❓️

Każdy musi jeść, a więc jako standardowe koszty nie mogą być odliczalne.

Jednak, jeśli posiłek ma wyraźnie biznesowy charakter, część tych kosztów może być odliczona. Na przykład, zwykły lunch w godzinach pracy nie będzie mógł być odliczalny, ale lunch z klientem, gdzie omawiane są sprawy biznesowe, już tak.

Jak odliczać takie koszty ❓️

Zwykle można odzyskać podatek VAT od zakupów firmowych. W przypadku lunchów biznesowych (jedzenie i napoje) przepisy są nieco bardziej skomplikowane.

Istnieją dwie sytuacje:

☑️Obiad /lunch/kolacja w biurze.

Jeśli kupisz lunch w placówce gastronomicznej lub supermarkecie i zjesz go z klientem w biurze, wtedy możesz odzyskać podatek VAT w całości.

☑️Obiad /lunch/kolacja poza biurem.

Jeśli spożywasz lunch z klientem w placówce gastronomicznej lub jeśli firma cateringowa organizuje ten lunch w specjalnie do tego przeznaczonym miejscu, niestety nie możesz ubiegać się o zwrot podatku VAT.

Czy mogę odliczyć koszty lunchu biznesowego od zysku❓️

Z reguły możesz odliczyć wszystkie koszty poniesione na prowadzenie działalności, ponieważ im więcej kosztów poniesiesz, tym mniejszy będzie zysk do opodatkowania, a w konsekwencji zapłacisz mniej podatku. W przypadku lunchów biznesowych obowiązują jednak nieco inne zasady.

Masz dwie opcje do wyboru:

1️⃣ Kwota progowa.

Istnieje próg kwotowy w wysokości 5600 euro, do którego koszty lunchu nie podlegają odliczeniu. Jeśli przekroczysz ten próg, możesz odliczyć 100% kosztów powyżej kwoty 5600 euro. Należy jednak zauważyć, że ten wariant nie jest atrakcyjny dla przeciętnego samozatrudnionego, ponieważ próg ten jest zbyt wysoki.

2️⃣ Brak kwoty progowej, ale ograniczone odliczenie.

Najczęstszym wariantem jest częściowe odliczenie. Możesz odliczyć 80% kosztów lunchu jako koszty biznesowe, natomiast pozostałe 20% pozostaje na Twoim rachunku..

Dla ułatwienia przykłady💡❗️

Wyobraź sobie, że zjadłeś lunch z potencjalnym klientem za 50 euro w lokalu gastronomicznym.

Ponieważ nie masz prawa do odliczenia podatku VAT, podstawą do obliczenia 80% odliczenia jest kwota wraz z podatkiem VAT, czyli 50 euro. Możesz odliczyć 80% tej kwoty, co daje 40 euro.

Załóżmy teraz, że kupiłeś lunch w supermarkecie za 50 euro, aby zjeść go z klientem biznesowym. W tym przypadku możesz najpierw odliczyć 9% podatku VAT, czyli 4,50 euro. Pozostaje ci 45,50 euro, z czego możesz odliczyć 80%, co daje kwotę do odliczenia w wysokości 36,40 euro.

Podsumowując…📢

Koszty lunchu i kolacji można odliczyć od podatku dochodowego i podatku VAT, jednak zależy to od miejsca spożycia i kontekstu biznesowego.

Pozdrawiamy

Optimus Administratiekantoor 😀

Samozatrudnienie pod lupą belastingu!

/w

Sprawdz co czeka Cię w 2025 roku❗️

Nowe zmiany dla samozatrudnionych (ZZP) w Holandii będą obowiązywać juz od 1 stycznia 2025 r.

Sprawdz co musisz wiedzieć ty sam a co Twoi klienci❓️

Od 2025 roku zarówno samozatrudnieni, jak i firmy, które korzystają z ich usług, będą musieli dostosować swoje relacje do nowych standardów, aby uniknąć wysokich kar i dodatkowych opłat Belasting będzie mógł sprawdzać, czy osoby pracujące jako ZZP rzeczywiście działają jako niezależni przedsiębiorcy, a nie pracownicy ukryci pod formą samozatrudnienia.

Fiskus będzie stosować konkretne kryteria do oceny, czy mamy do czynienia z niezależnym przedsiębiorcą, czy też z pracownikiem na etacie. Wśród tych kryteriów znajdują się m.in.:

❎️Autonomia pracy

ZZP musi mieć pełną swobodę decydowania o sposobie i czasie realizacji zleceń. Fiskus będzie sprawdzać, czy samozatrudnieni nie pracują pod ścisłym nadzorem zleceniodawcy, co mogłoby sugerować ukryty stosunek pracy​.

❎️Praca dla wielu klientów

Osoba samozatrudniona powinna pracować dla więcej niż jednego zleceniodawcy. Jeśli ZZP wykonuje pracę wyłącznie dla

jednego klienta, może to zostać uznane za stosunek pracy etatowej, a firma zleceniodawca może zostać obciążona dodatkowymi kosztami w formie zaległych podatków i składek​.

❎️Ryzyko finansowe

Prawdziwie samozatrudniony ZZP ponosi odpowiedzialność za wyniki swojej pracy i ryzyko związane z działalnością. Przykładem jest sytuacja, w której ZZP musi pokrywać koszty napraw błędów lub opóźnień wynikających z realizacji zlecenia​.

❎️Korzystanie z własnych narzędzi

ZZP powinien korzystać z własnych narzędzi i materiałów. Jeżeli firma dostarcza narzędzia, może to wskazywać na ukryty stosunek pracy​.

📢Konsekwencje dla firm i organizacji zatrudniającej ZZP-ers (Zleceniodawców)

Firmy i organizacje, które zatrudniają osoby samozatrudnione do pracy, którą faktycznie wykonują jako pracownicy, mogą zostać ukarane grzywną oraz dodatkowymi opłatami. Jeśli fiskus uzna, że ZZP pełnił rolę pracownika etatowego, firma zleceniodawca może być zobowiązana do zapłaty zaległych składek społecznych. Dodatkowo, kara może być nałożona z mocą wsteczną nawet do pięciu lat, lecz wyłącznie za okres od 1 stycznia 2025 roku. Kary te nie mogą dotyczyć okresu sprzed tej daty.

📢Konsekwencje dla samozatrudnionych (ZZP)

Jeśli fiskus uzna, że samozatrudniony działał jako fikcyjny przedsiębiorca, może skorygować dochód z działalności gospodarczej na dochód z pracy etatowej lub innych prac. W rezultacie samozatrudniony traci prawo do ulg, takich jak ulga dla przedsiębiorców (zelfstandigenaftrek) oraz zwolnienie z podatku dochodowego dla MŚP (mkb-winstvrijstelling). To może skutkować znaczną dopłatą podatkową. Dodatkowo, zleceniodawca po takim incydencie może zrezygnować z dalszej współpracy.

Jeżeli masz pytania napisz do Nas

Pozdrawiamy

Optimus Administratiekantoor 😃

Podatek BTW – kto, jak i do kiedy musi się rozliczyć?

/w

Podatek BTW (Belasting over de Toegevoegde Waarde) w Holandii, inaczej nazywany podatkiem VAT (Value Added Tax), jest jednym z najważniejszych podatków, pobieranych przez rząd holenderski. W artykule przedstawimy, kto ma obowiązek rozliczenia podatku BTW, kto może być z niego zwolniony, jakie dokumenty są potrzebne do złożenia oraz do kiedy należy to zrobić.

Co to jest BTW?

Podatek BTW, czyli belasting over de toegevoegde waarde, jest podatkiem od wartości dodanej obowiązującym w Holandii. Podatek ten jest podobny do podatku VAT obowiązującego w innych krajach np. Polsce.

Jest to podatek, który zostaje naliczony na każdym etapie produkcji, dystrybucji i sprzedaży towarów lub usług. Każda firma, która dokonuje sprzedaży towarów lub usług na terenie Holandii, musi być zarejestrowana jako podatnik BTW i regularnie składać deklaracje podatkowe.

Więcej na temat podatku dowiesz się z artykułu: Dlaczego musimy odprowadzać BTW w Holandii

Kto ma obowiązek rozliczenia podatku BTW?

Obowiązek rozliczenia podatku VAT w Holandii dotyczy każdego przedsiębiorcy, który prowadzi działalność gospodarczą i sprzedaje produkty lub usługi na terenie kraju. Przedsiębiorcy powinni zarejestrować się w urzędzie skarbowym w ciągu 30 dni od daty rozpoczęcia działalności i otrzymają wówczas unikalny numer identyfikacyjny VAT (btw nummer). Rejestracja ta może odbyć się również drogą elektroniczną tj. przez Internet.

Obowiązek rozliczenia podatku BTW dotyczy zarówno firm krajowych, jak i zagranicznych, które świadczą usługi w Holandii. W przypadku sprzedaży towarów lub usług wliczenie podatku VAT do ceny jest obowiązkowe.

Kto może być zwolniony z rozliczenia podatku BTW?

Mniejsze firmy mogą ubiegać się o zwolnienie z podatku BTW, jeśli ich przychody nie przekraczają określonego progu rocznego (obecnie wynoszącego 20 000 EUR). W takim przypadku przedsiębiorcy nie są zobowiązani do pobierania i rozliczania podatku VAT od swoich klientów. Warto jednak pamiętać, że w przypadku wykorzystania produktów lub usług zakupionych od innych podmiotów, które są objęte podatkiem VAT, przedsiębiorcy muszą samodzielnie rozliczyć VAT na podstawie faktur zakupu.

Jednak są również inne przypadki, w których przedsiębiorcy nie muszą rozliczać BTW. Są to:

  • Firmy, które świadczą usługi, które nie podlegają podatkowi BTW, takie jak usługi medyczne lub edukacyjne
  • Firmy, które sprzedają towary i usługi poza granicami Holandii

Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia podatku BTW?

Do rozliczenia niezbędne są wszystkie dokumenty, które dotyczą VAT. Dlatego też przedsiębiorcy powinni przechowywać wszystkie faktury i paragony związane z zakupem i sprzedażą produktów lub usług, a także dokumenty związane z importem i eksportem towarów. 

W Holandii podatnicy VAT są zobowiązani do przechowywania dokumentów przez okres 7 lat.

Do rozliczenia podatku BTW konieczne są różnego rodzaju dokumenty, takie jak:

  • Faktury VAT, które pokazują wartość sprzedanych towarów lub usług i kwotę podatku VAT, jaka została pobrana.
  • Rejestry VAT, w których są odnotowywane wszystkie transakcje, wliczając w to sprzedaż i zakupy.
  • Dowody zakupu, takie jak faktury VAT lub paragony, które pokazują wartość zakupionych towarów lub usług i kwotę podatku VAT, która została zapłacona.

Każdy dokument, który dotyczy transakcji, w której został naliczony podatek VAT, powinien zawierać odpowiednie dane, takie jak:

  • Numer podatnika VAT
  • Kwotę podatku
  • Datę transakcji
  • Inne dane identyfikujące kontrahentów

W przypadku braku tych danych dokumenty te nie będą uznane przez urząd skarbowy, a podatek nie zostanie zaliczony do kosztów podatkowych.

Księgowanie dokumentów VAT

Faktury VAT powinny być wystawione przez każdego podatnika VAT w ciągu 15 dni od daty sprzedaży lub wykonania usługi. W przypadku importu towarów do Holandii podatnik powinien opłacić podatek VAT przy wwozie towarów do kraju. Warto jednak pamiętać, że w przypadku importu z krajów spoza UE, podatnik jest zobowiązany do złożenia deklaracji celnego VAT i dokonania odpisu podatku VAT w swoim rozliczeniu VAT.

Kolejnym ważnym dokumentem dla podatnika VAT jest rejestr VAT, który powinien zawierać szczegółowe informacje o dokonywanych transakcjach. Rejestr ten powinien być prowadzony regularnie i dokładnie, z uwzględnieniem wszystkich wpłat i wypłat. Jest to szczególnie ważne, gdyż nieprawidłowe rozliczenie podatku VAT może skutkować wysokimi karami finansowymi.

Do kiedy należy złożyć rozliczenie podatku BTW?

Roczne rozliczenie podatku VAT w Holandii dotyczy okresu od 1 stycznia do 31 grudnia. Termin na złożenie deklaracji podatkowej to 1 kwietnia kolejnego roku. Ponadto przedsiębiorcy muszą składać miesięczne lub kwartalne deklaracje podatkowe, w zależności od wysokości swoich przychodów.

Rozliczenie kwartalne

Rozliczenie podatku VAT należy złożyć w Holandii co kwartał, na podstawie rejestru VAT. Terminy składania deklaracji to 31 stycznia, 30 kwietnia, 31 lipca i 31 października.

Rozliczenie podatkowe przy progu 20 000 euro

Rozliczenie podatku VAT (BTW) należy złożyć w Holandii co miesiąc lub co kwartał, w zależności od wysokości obrotów podatnika VAT. Jeśli obroty przekraczają kwotę 20 000 euro rocznie, podatnik musi składać deklarację podatkową co miesiąc. Jeśli natomiast obroty wynoszą mniej niż 20 000 euro rocznie, podatnik składa deklarację podatkową co kwartał.

Przykład:

Podatnik, który prowadzi sklep internetowy i jego roczne obroty przekraczają 20 000 euro, powinien składać deklarację VAT co miesiąc. Natomiast firma, która wykonuje usługi remontowe i jej roczne obroty wynoszą mniej niż 20 000 euro, powinna składać deklarację VAT co kwartał.

Do kiedy należy złożyć rozliczenie BTW?

Warto pamiętać, że deklaracje podatkowe należy złożyć w terminie do 31 dnia miesiąca następującego po miesiącu lub kwartale, za który podatek został naliczony. Na przykład, za styczeń deklarację podatkową należy złożyć do 28 lutego.

Jeśli podatnik nie złoży deklaracji podatkowej w terminie lub nie opłaci podatku w terminie, może zostać nałożona na niego kara finansowa. Dlatego tak ważne jest prowadzenie dokładnej i regularnej dokumentacji oraz złożenie deklaracji podatkowej w odpowiednim terminie.

Podsumowanie

BTW jest istotnym podatkiem, który muszą rozliczyć wszystkie firmy prowadzące działalność gospodarczą w Holandii. Niezbędne dokumenty, takie jak faktury VAT i rejestry VAT, pomogą dokładnie rozliczyć podatek VAT. Niektóre firmy mogą być zwolnione z obowiązku rozliczania podatku BTW, ale konieczne jest dokładne sprawdzenie, czy spełniają warunki zwolnienia.

Jeśli potrzebujesz pomocy w rozliczeniu podatku BTW w Holandii, firma Optimus oferuje specjalistyczne usługi doradcze i księgowe. Z nami Twoje rozliczenia podatkowe będą zawsze dokładne i zgodne z wymaganiami prawa. Skontaktuj się z nami, a nasi eksperci pomogą Ci w każdej kwestii związaną z podatkiem BTW: Rozlicz podatek BTW

Vademecum podatnika czyli wszystko, co powinieneś wiedzieć o rozliczeniu podatku dochodowego w Holandii w 2023 roku.

/w

Jak co roku na początku marca, serwery Belastingdienst czyli holenderskiego Urzędu Skarbowego, rozgrzane są do czerwoności. Duża grupa podatników korzysta z możliwości rozliczenia podatku dochodowego w pierwszej kolejności – być może dlatego, by “mieć to z głowy”, lub też z powodu deklaracji Urzędu, że na rozliczenia wysłane w marcu, otrzymają odpowiedź już przed 1 lipca. Jednakże istnieje też duża grupa podatników, w tym nasi rodacy, którzy zwlekają z rozliczeniem podatku do ostatniej chwili, gdyż na przykład nie wiedzą, że mają obowiązek rozliczenia się z holenderskim fiskusem, lub nie mają pojęcia, jak to prawidłowo zrobić. 

Spieszymy z pomocą! Z naszego poradnika dowiesz się między innymi:

  1. Kto i kiedy powinien złożyć deklarację podatkową w Holandii,
  2. Jakie są progi podatkowe w Holandii,
  3. Co potrzebne Ci będzie do wypełnienia deklaracji.

Kto i kiedy powinien złożyć deklarację podatkową w Holandii?

Deklarację podatkową za rok 2022 winien złożyć każdy, kto w tym roku był legalnie zatrudniony na terenie Królestwa Niderlandów. Należy to zrobić w terminie między 1.03 a 30.04 za rok ubiegły. Dotyczy to wszystkich osób zameldowanych w tym kraju oraz w szczególnych wypadkach również osób niezameldowanych. To ostatnie konieczne jest gdy:

  • otrzymałeś od Belastingdienst pismo Aangiftebrief- wezwanie do rozliczenia,
  • zwrot podatku z Holandii jest wyższy niż 16€,
  • dopłata do podatku wynosi 49€ lub powyżej. 

UWAGA: Jeśli nie posiadasz meldunku w Holandii przez pełen rok kalendarzowy, potrzebne Ci będzie zaświadczenie UE/WE z polskiego Urzędu Skarbowego. W tym celu musisz złożyć w Polsce deklarację PIT-36 z załącznikiem ZG. 

Jakie są progi podatkowe w Holandii?

Holenderski system podatkowy jest dość skomplikowany, a stawki podatku dochodowego należą do najwyższych w Unii Europejskiej. Wysokość podatku dochodowego obliczana jest w zależności od wysokości dochodów. W 2021 roku system 3 progów podatkowych został zastąpiony przez 2 progi, a ich wysokość w 2023 roku nieznacznie się zmieniła w stosunku do roku ubiegłego, mianowicie:

  • dla dochodów nieprzekraczających  kwotę 68 705€ w ciągu roku jest to 37,07%,
  • dla dochodów przekraczających kwotę 68 705€ w ciągu roku- 49,5%.

Warto zwrócić uwagę, że wyższa stawka podatku po przekroczeniu progu, będzie naliczana jedynie od kwoty nadwyżki ponad tą kwotę, a nie od całości dochodu. Jednocześnie warto wiedzieć, że holenderski system podatkowy przewiduje liczne ulgi i odpisy, przez co kwota podatku realnie do zapłacenia może być niższa, niż się spodziewasz!

UWAGA: Ulga, która w tym roku została zniesiona, a z której korzystało wielu Polaków pracujących w Holandii, to ulga na niepracujacą żonę. 

Co potrzebne Ci będzie do wypełnienia deklaracji?

Aby sprawnie i szybko wypełnić holenderską deklarację podatkową, warto upewnić się, że masz pod ręką:

  • BSN własny, Twojego partnera i dzieci,
  • numer konta bankowego,
  • DigiD (podpis elektroniczny) własny i partnera,
  • dochody: zestawienie roczne za 2022 (lub potwierdzenia wypłaty wynagrodzeń, jeśli takiego zestawienia nie masz). Zestawienie powinieneś otrzymać od pracodawcy,
  • potwierdzenie kosztów poniesionych z tytułu alimentacji,
  • potwierdzenie kosztów związanych z opieką zdrowotną (innych niż składki na ubezpieczenie zdrowotne i tzw.własny wkład),
  • dane dotyczące pożyczek, długów i opłaconych składek rentowych,
  • jeśli posiadasz własny dom: roczne zestawienie hipoteki oraz wycena nieruchomosci (WGZ) wg stanu na dzień 1.01.2021 (wartość ta podana jest w decyzji, jaką otrzymałeś z gminy w ubiegłym roku). 

UWAGA: Lista ta nie jest wyczerpująca. W zależności od osobistej sytuacji, być może potrzebne Ci będą dodatkowe dokumenty.

Choć holenderski system podatkowy na pierwszy rzut oka może wydawać się  bardzo skomplikowany, rozliczenie podatku dochodowego nie musi być trudne jeśli skorzystasz z naszych wskazówek. Pamiętaj przy tym, że niedopełnienie tego obowiązku może skutkować nałożeniem wysokich kar przez Urząd Skarbowy więc warto to zrobić terminowo i prawidłowy sposób. Brak znajomości obowiązujących przepisów lub bariera językowa nie są niestety usprawiedliwieniem a mogą być postrzegane jako przeszkoda…

Kliknij TUTAJ

Dlatego też nie zwlekaj i skontaktuj się z nami już dziś! Kliknij TUTAJ

Płacenie podatków bywa przykrym obowiązkiem, ale z nami będzie to tak łatwe, jak to tylko możliwe!

Komu należy się zasiłek rodzinny Kinderbijslag, a komu dodatek rodzinny Kindgebonden Budget?

/w

Dzieci to niewątpliwie ogromne szczęście dla rodziców. Jednak wychowanie ich, związane jest z niemałymi kosztami. Dlatego rząd holenderski oferuje swoim obywatelom pomoc pieniężną, w postaci zasiłku rodzinnego i dodatku rodzinnego. W tym artykule dowiesz się, komu przysługują, jakie warunki trzeba spełnić, by otrzymać taką pomoc oraz jakie kwoty wsparcia obowiązują.

Czego się dowiesz:

  • Komu przysługują
  • Od czego zależy wysokość tych dodatków
  • Jakie to są kwoty
  • Kiedy są wypłacane
  • Gdzie należy złożyć wniosek

Co to jest Kinderbijslag?

Kinderbijslag to zasiłek rodzinny na wychowanie dziecka od 0 do 18 lat. Nie jest zależny od dochodów rodziny. Samodzielnie decydujesz, na co przeznaczysz otrzymane od rządu pieniądze. 

Możesz więc zasiłek wykorzystać na opłacenie rachunków, na zakupy, czy inne wydatki. Tylko w szczególnych przypadkach wymagany jest dowód, że część pieniędzy przeznaczona była typowo na wychowanie i utrzymanie dziecka.

Komu przysługuje Kinderbijslag?

Zasiłek ten przysługuje rodzicom dziecka w wieku od 0 do 18 lat.

Ważne!

Możesz go również otrzymać na dzieci adoptowane, przybrane, na pasierbów oraz na inne dzieci, którymi opiekujesz się na takiej samej zasadzie, jak własnymi. Powszechna ustawa o zasiłkach rodzinnych określa szczegółowo komu i w jakiej wysokości przysługuje zasiłek rodzinny na wychowanie dziecka.

Jakie są kwoty zasiłku rodzinnego w Holandii?

Wysokość kwoty zasiłku zależy od miejsca zamieszkania i wieku dziecka. Im dziecko starsze, tym zasiłek wyższy.

Kwoty zasiłku rodzinnego Kinderbijslag na wychowanie 1 dziecka:

  • 0 do 5 lat – 249,31 euro
  • 6 do 11 lat – 302,74 euro
  • 13 do 17 lat – 356,16 euro

Gdzie należy złożyć wniosek o Kinderbijslag?

Instytucją odpowiedzialną za zasiłek rodzinny jest SVB.

  1. Jeżeli mieszkasz i pracujesz w Holandii od niedawna:

Zaloguj się na serwisie Moje SVB i tam wypełnij formularz. Potrzebny Ci będzie dowód tożsamości.

  1. Jeżeli mieszkasz w Holandii i tu urodziło się Twoje dziecko:

W ciągu 3 dni od narodzin dziecka zgłoś ten fakt w urzędzie gminy. W ciągu maksymalnie 4 tygodni od Twojego zgłoszenia otrzymasz pismo z SVB. W serwisie Moje SVB będzie czekał wniosek o przyznanie zasiłku na wychowanie dziecka. Zaloguj się i wypełnij formularz.

  1. Jeżeli mieszkasz w Holandii, ale Twoje dziecko urodziło się w innym kraju:

Samodzielnie wystąp o zasiłek rodzinny poprzez Moje SVB lub telefonicznie.

  1. Jeżeli mieszkasz poza Holandią:

W takim przypadku również możesz otrzymać zasiłek rodzinny.

Warunki:

  • Mieszkasz w państwie należącym do UE lub EOG
  • Mieszkasz w państwie, z którym Holandia zawarła dwustronne umowy o zabezpieczeniu społecznym
  • Odprowadzasz składki na poczet zasiłku rodzinnego

Jeśli spełniasz te warunki, również wypełnij formularz na Moje SVB.

Kiedy wypłacany jest zasiłek na dziecko w Holandii?

Automatycznie co kwartał, po jego zakończeniu, na wskazany przez Ciebie rachunek bankowy. Zasiłek otrzymasz więc na początku stycznia, kwietnia, lipca i października.

Co to jest Kindgebonden Budget?

Kindgebonden Budget to przyznawany przez holenderski Urząd Skarbowy dodatek pieniężny do  otrzymywanego zasiłku na dziecko. Jeśli otrzymujesz zasiłek rodzinny, a dochody Twoje rodziny nie są zbyt wysokie, możliwe, że przysługuje Ci również Kindgebonden Budget.

Jakie są warunki przyznania dodatku rodzinnego w Holandii?

Wysokość dodatku rodzinnego zależy od wysokości dochodów Twojej rodziny oraz od ilości posiadanych dzieci.

Warunki:

  • posiadasz 1 lub więcej dzieci, które nie ukończyły 18 lat,
  • pobierasz zasiłek rodzinny Kinderbijslag,
  • masz holenderskie obywatelstwo lub przebywasz legalnie na terenie Holandii,
  • posiadasz niewysokie dochody i aktywa.

Ile wynosi Kindgebondet Budget w 2022 roku?

Szczególnie wysoki dodatek otrzymują rodzice dzieci, które nie ukończyły 12 roku życia. Jest to 4056 euro rocznie dla rodziców wychowujących wspólnie czwórkę dzieci.

Osoby samotnie wychowujące otrzymają 3240 euro rocznie. Kwota dodatku na jedno dziecko wynosi około 84 euro miesięcznie. Kwota dodatku na trójkę dzieci to około 138 euro miesięcznie. 

Kiedy jest wypłacany dodatek rodzinny w Holandii?

Dodatek rodzinny wypłacany jest co miesiąc. Przysługuje od następnego miesiąca po narodzinach dziecka. Przykładowo, jeśli dziecko urodziło się 15 kwietnia, to dodatek przysługuje od 1 maja.

Gdzie złożyć wniosek o dodatek rodzinny w Holandii?

Jeżeli pobierasz już zasiłek rodzinny, nie musisz oddzielnie składać wniosku o dodatek. Będzie on wypłacany automatycznie. Jeśli nie otrzymujesz żadnego zasiłku, zaloguj się na MijnToeslagen i złóż wniosek za pomocą DigiD.

Przeczytaj również: Zasiłek dla bezrobotnych w Holandii

Podsumowanie

Zasiłek rodzinny i dodatek to spore wsparcie dla rodziców wychowujących dzieci w Holandii. Warto znać warunki ich wypłaty, ponieważ są to środki, które mogą podreperować budżet rodzinny. 

Jeśli masz pytania dotyczące zasiłku lub dodatku, skontaktuj się z naszymi specjalistami z biura księgowego Optimus.

Potrzebujesz pomocy w zakresie wyboru ubezpieczenia zdrowotnego?
Kliknij TUTAJ

Chcesz rozliczyć podatek w Holandii nie wychodząc z domu?

Kliknij TUTAJ i wypełnij wniosek Online

Prowadzisz firmę na terenie Holandii i potrzebujesz profesjonalnej obsługi administracyjno – księgowej?

Kliknij TUTAJ i umów się na niezobowiązującą rozmowę telefoniczną.